Cuota Autónomos por Ingresos y Gastos
Introduce tus ingresos y gastos brutos y te calculamos automáticamente el rendimiento neto y la cuota del tramo RETA 2026.
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Cómo funciona el sistema de cotización por ingresos reales
Entiende cada elemento para calcular correctamente tu cuota de autónomo 2026
Rendimiento Neto Anual
Ingresos netos anualesEs la base que determina tu tramo de cotización según el nuevo sistema de cotización por ingresos reales (2023-2025). Se calcula como ingresos menos gastos deducibles menos cuotas a la Seguridad Social del año anterior.
Tramo de Ingresos
De 15 tramos disponiblesEl sistema vigente desde 2023 tiene 15 tramos de ingresos. A mayor tramo, mayor cuota mínima obligatoria y mayor cuota máxima posible. Tu tramo se determina por el rendimiento neto mensual medio del año.
Base de Cotización Elegida
Entre mínima y máxima del tramoDentro de tu tramo, puedes elegir cualquier base entre el mínimo y el máximo. Mayor base significa más cuota mensual pero también mejores prestaciones futuras: mayor pensión, mejor baja por enfermedad, más cese de actividad.
Regularización Anual
Ajuste con los ingresos realesAl finalizar el año, Hacienda cruza tus rendimientos reales con las cuotas pagadas. Si cotizaste por encima de tus ingresos reales, te devuelven la diferencia. Si cotizaste por debajo, debes pagar el ajuste.
Estima bien tus ingresos
Elegir el tramo correcto evita tanto quedarte corto (y pagar la diferencia al regularizar) como pagar de más innecesariamente. Si tienes dudas, elige el tramo medio esperado; la regularización anual corregirá las desviaciones.
Tarifa plana en el alta inicial
Nuevos autónomos pagan 80€/mes el primer año. Aprovecha este período para consolidar clientes y facturación antes de que la cuota suba al tramo ordinario que te corresponda por ingresos reales.
Cambia de tramo hasta 6 veces al año
Si tus ingresos varían a lo largo del año, puedes actualizar tu base de cotización hasta 6 veces al año, en los períodos habilitados por la Seguridad Social (cada 2 meses). No esperes a la regularización.
Tabla oficial de tramos de autónomos RETA 2025-2026
La cuota de autonomos en 2026 se calcula en funcion de tus rendimientos netos reales, siguiendo el nuevo sistema de cotizacion por ingresos reales que entro en vigor en 2023. Este sistema establece 15 tramos progresivos donde la cuota aumenta conforme mayores son tus ingresos.
Es fundamental que elijas el tramo correcto porque la Seguridad Social regulariza las cuotas cada año. Si has cotizado de menos, tendras que pagar la diferencia. Si has cotizado de mas, te devuelven el exceso. Puedes consultar los detalles oficiales en la web oficial de la Seguridad Social sobre afiliación de autónomos y ampliar información sobre la figura del autónomo en Wikipedia.
Como calcular tu rendimiento neto
Para saber en que tramo te encuentras, debes calcular tu rendimiento neto mensual. Este se obtiene restando los gastos deducibles de tus ingresos y aplicando una deduccion adicional del 7% (o 3% para autonomos societarios).
Rendimiento neto = (Ingresos anuales - Gastos deducibles) x 0,93 / 12
El 0,93 corresponde a la deduccion del 7% por gastos de dificil justificacion
Ejemplo practico: Diseñador freelance
Ingresos anuales
40.000 EUR
Gastos deducibles
-10.000 EUR
Beneficio neto
30.000 EUR
Deduccion 7%
27.900 EUR
Rendimiento mensual
2.325 EUR/mes
Tramo correspondiente
Tramo 9
Cuota mensual
330 EUR
Tarifa plana para nuevos autonomos 2026
Si te das de alta como autonomo por primera vez (o han pasado mas de 2 años desde tu ultima baja), puedes acogerte a la tarifa plana de 80 EUR/mes. Esta bonificacion representa un ahorro significativo respecto a la cuota minima ordinaria de 200 EUR.
Primer año (meses 1-12)
80 EUR/mes
Independientemente de tus ingresos. Ahorro de 1.440 EUR respecto a cuota minima.
Segundo año (meses 13-24)
80 EUR/mes
Solo si tus ingresos son inferiores al SMI (15.876 EUR en 2026).
Cuota cero en algunas Comunidades Autonomas
Algunas CCAA (Madrid, Andalucia, Murcia, entre otras) bonifican el 100% adicional de la cuota durante el primer año, dejandola en 0 EUR/mes. Consulta las ayudas de tu comunidad.
Gastos deducibles para autonomos
Para calcular tu rendimiento neto correctamente, es importante conocer que gastos puedes deducir de tus ingresos. Esto reducira tu base de cotizacion y, por tanto, tu cuota mensual.
Suministros (si trabajas en casa)
30% de luz, agua, gas, internet proporcional a m2 de despacho.
Cuota de autonomos
La propia cuota que pagas a la Seguridad Social es deducible.
Material y herramientas
Ordenadores, software, mobiliario de oficina, material de trabajo.
Servicios profesionales
Gestoria, abogados, asesores, servicios de marketing.
Telefonia y comunicaciones
Movil, fijo, internet (50% si es uso mixto personal/profesional).
Formacion profesional
Cursos, libros, conferencias relacionados con tu actividad.
Fechas para cambiar de tramo
Puedes modificar tu base de cotizacion hasta 6 veces al año. Esto es util si tus ingresos varian a lo largo del año o si quieres ajustar tu cuota a tu situacion real.
Regularizacion anual: que debes saber
Cada año, la Seguridad Social cruza datos con Hacienda para verificar si has cotizado correctamente segun tus ingresos reales. Esto puede resultar en:
Cotizacion insuficiente
Si has ganado mas de lo previsto, recibiras una carta para pagar la diferencia. Puedes fraccionar el pago sin intereses.
Cotizacion excesiva
Si has ganado menos de lo previsto, la Seguridad Social te devuelve el exceso automaticamente (sin tener que solicitarlo).
Consejo: Mejor cotizar de mas que de menos
Si tienes dudas sobre tus ingresos previstos, es mejor cotizar en un tramo ligeramente superior. Asi evitas sorpresas con la regularizacion y, ademas, mejoras tu base reguladora para prestaciones como baja por enfermedad, maternidad o jubilacion.
Prestaciones que cubre la cuota de autonomos
Tu cuota de autonomos no es solo un "impuesto": te da derecho a una serie de prestaciones de la Seguridad Social que te protegen ante diversas situaciones.
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Asistencia sanitaria: Acceso al sistema publico de salud para ti y tu familia.
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Baja por enfermedad: Desde el 4o dia, 60% base reguladora (75% desde dia 21).
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Maternidad/paternidad: 16 semanas con el 100% de la base reguladora.
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Cese de actividad (paro autonomo): Hasta 24 meses si cierras por causas justificadas.
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Pension de jubilacion: Segun tus bases de cotizacion de los ultimos 25 años.
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Incapacidad permanente: Pension si no puedes seguir trabajando por enfermedad o accidente.
Ejemplo: autónomo con 2.500€/mes de rendimiento neto
Supongamos un diseñador freelance con ingresos anuales de 42.000€, gastos deducibles de 12.000€ y cotizaciones del año anterior de 3.960€. El cálculo de su tramo sería:
Nota: Las cuotas del RETA para 2026 han sido actualizadas según el Acuerdo de Pensiones 2023-2025, con subidas moderadas en los tramos medios y altos. Para 2027 se esperan nuevos ajustes que terminarán de converger el sistema hacia la cotización plena por ingresos reales. Mantén tu gestoría informada de cualquier variación significativa en tu facturación.
Consejo: Para gestionar tu cotización directamente, usa el portal oficial importass.seg-social.es, donde puedes consultar tu tramo, realizar cambios de base de cotización y acceder a todos los trámites del RETA sin necesidad de acudir presencialmente.
Nota: Esta calculadora de cuota de autónomos proporciona una estimación basada en los tramos oficiales de 2026. El resultado final puede variar según tu situación particular. Para cálculos definitivos, consulta con tu gestoría o la Seguridad Social.
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