Calculadora de IRPF 2025
Calcula tu retencion, tipo efectivo y cuota liquida segun los tramos oficiales de la Agencia Tributaria.
Introduce tus datos
Tipo efectivo IRPF
Retencion mensual: 411 EUR/mes
Neto anual estimado: 23.128 EUR
Como funciona el IRPF en España
Sistema progresivo
El IRPF se aplica por tramos: cada porcion de renta tributa a un porcentaje diferente, desde el 19% (rentas bajas) hasta el 47% (rentas altas).
Minimos personales
Parte de tus ingresos no tributan gracias al minimo personal (5.550 EUR) y los minimos por hijos, ascendientes o discapacidad.
Deducciones
La cotizacion a la Seguridad Social (6,48%) y los gastos de trabajo (2.000 EUR) reducen tu base imponible antes de aplicar los tramos.
Tipo efectivo
Es el porcentaje real que pagas sobre tu salario bruto total. Siempre es inferior al tipo marginal del tramo mas alto que te corresponda.
Tramos del IRPF 2025: tablas oficiales
El IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Fisicas) es el principal impuesto que grava los ingresos de los trabajadores en España. Es un impuesto progresivo, lo que significa que cuanto mas ganas, mayor es el porcentaje que pagas sobre la parte alta de tus ingresos.
El IRPF se divide en dos partes: el tramo estatal (igual en toda España) y el tramo autonomico (que varia segun tu comunidad). Los tipos que mostramos son los de la escala general estatal mas la autonomica media.
*El tipo autonomico puede variar segun tu Comunidad Autonoma. Estos son los valores de la escala general.
Minimos personales y familiares 2025
Los minimos personales y familiares son cantidades que reducen tu cuota de IRPF. Funcionan como una "renta exenta" sobre la que no pagas impuestos, reconociendo tus necesidades basicas y las de tu familia.
Minimo del contribuyente
- General (menor de 65 años) 5.550 EUR
- 65 a 75 años 6.700 EUR
- Mayor de 75 años 8.100 EUR
Minimo por descendientes
- Primer hijo 2.400 EUR
- Segundo hijo 2.700 EUR
- Tercer hijo 4.000 EUR
- Cuarto hijo y siguientes 4.500 EUR c/u
Ejemplo practico: Salario de 30.000 EUR brutos
1. Salario bruto anual:
30.000 EUR
2. Cotizacion SS (6,48%):
-1.944 EUR
3. Gastos deducibles:
-2.000 EUR
4. Base liquidable:
26.056 EUR
Cuota integra
5.982 EUR
Minimo personal
-1.055 EUR
Cuota IRPF
4.928 EUR
Tipo efectivo
16,43%
IRPF segun Comunidad Autonoma
El tramo autonomico del IRPF varia segun donde residas. Algunas comunidades tienen tipos mas bajos (Madrid, Andalucia) y otras mas altos (Cataluña, Valencia). Esto puede suponer una diferencia de varios cientos de euros al año en tu declaracion.
Menor presion fiscal
- Madrid Tipo max: 45%
- Andalucia Tipo max: 46%
- Galicia Tipo max: 47%
Mayor presion fiscal
- Cataluña Tipo max: 50%
- C. Valenciana Tipo max: 54%
- Asturias Tipo max: 50%
Obligacion de presentar declaracion de la Renta
No todos los contribuyentes estan obligados a presentar la declaracion de la Renta. Estos son los limites para 2025 (declaracion de 2024):
Consejo: Aunque no estes obligado, puede convenirte declarar
Si te han retenido mas IRPF del que corresponde (por ejemplo, por cambio de trabajo o maternidad), presentar la declaracion te permitira recuperar ese dinero. Hacienda te devolvera la diferencia.
Deducciones mas comunes en el IRPF
Ademas de los minimos, existen otras deducciones que pueden reducir tu cuota de IRPF. Algunas son estatales y otras autonomicas.
- Deduccion por maternidad: Hasta 1.200 EUR anuales por hijo menor de 3 años (trabajadoras).
- Aportaciones a planes de pensiones: Reduccion hasta 1.500 EUR anuales.
- Inversion en vivienda habitual: Solo para compras anteriores a 2013 (deduccion mantenida).
- Donativos a ONGs: Deduccion del 80% de los primeros 150 EUR y 35-40% del resto.
- Deducciones autonomicas: Alquiler, familia numerosa, nacimiento de hijos (varian por CCAA).
Nota: Esta calculadora de IRPF proporciona una estimacion basada en los datos introducidos y los tramos estatales generales. El resultado puede variar segun tu comunidad autonoma, situacion familiar completa y deducciones aplicables. Para un calculo definitivo, consulta con un asesor fiscal o utiliza el simulador de la Agencia Tributaria.