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Calculadora de IVA

Añade o quita el IVA de cualquier precio. Calcula base imponible, cuota de IVA y precio total con los tipos oficiales de España.

IVA 21%, 10%, 4% Resultado instantaneo Datos oficiales 2025

Calcula el IVA

Tipo de calculo
EUR
Tipo de IVA

Precio con IVA

121,00 EUR
IVA del 21% incluido
Base imponible100,00 EUR
Cuota IVA (21%)+21,00 EUR
Total con IVA121,00 EUR

Formula: 100 x 1,21 = 121 EUR

Tipos de IVA en España 2025

Conoce que tipo de IVA se aplica a cada producto y servicio

IVA General 21%

Mayoria de productos

Se aplica a la mayoria de bienes y servicios: electronica, ropa, electrodomesticos, vehiculos, servicios profesionales generales, etc.

Para añadir
Multiplica por 1,21
Ejemplo: 100 EUR x 1,21 = 121 EUR

IVA Reducido 10%

Alimentos y servicios basicos

Alimentos elaborados, hosteleria, transporte de viajeros, vivienda nueva, entradas a espectaculos, peluqueria, gimnasios.

Para añadir
Multiplica por 1,10
Ejemplo: 100 EUR x 1,10 = 110 EUR

IVA Superreducido 4%

Primera necesidad

Pan, leche, huevos, frutas, verduras, cereales, queso, libros, periodicos, medicamentos, vivienda VPO, protesis.

Para añadir
Multiplica por 1,04
Ejemplo: 100 EUR x 1,04 = 104 EUR

IVA Exento 0%

Sin impuesto

Servicios sanitarios, educacion reglada, servicios financieros, seguros, alquiler de vivienda habitual, loterías del Estado.

Importante
Exento NO es lo mismo que 0%. Exento no puede deducir el IVA soportado.

Preguntas frecuentes sobre el IVA

Resolvemos las dudas mas comunes sobre el Impuesto sobre el Valor Añadido

Para añadir IVA, multiplica la base por (1 + tipo/100). Ejemplo: 100 EUR + 21% IVA = 100 x 1,21 = 121 EUR. Para quitar IVA, divide entre el mismo factor: 121 / 1,21 = 100 EUR.
Divide el precio final entre (1 + tipo/100). Si el IVA es 21%, divide entre 1,21. Ejemplo: 121 EUR / 1,21 = 100 EUR de base imponible. La cuota de IVA seria 21 EUR.
Los restaurantes, bares y cafeterias aplican el IVA reducido del 10% sobre sus servicios de hosteleria. Esto incluye comidas, bebidas y servicios en el local.
Los alimentos de primera necesidad (pan, leche, huevos, frutas, verduras, quesos, cereales) tienen IVA superreducido del 4%. El aceite de oliva y la pasta tambien. Algunos temporalmente al 0%.
Si, los libros (fisicos y electronicos), periodicos y revistas tienen IVA superreducido del 4%. Este tipo se aplica tanto a ediciones impresas como digitales desde 2020.
Las operaciones exentas no llevan IVA pero el vendedor no puede deducir el IVA de sus compras. Con tipo 0%, si podria deducirlo. En España no existe el tipo 0% general, solo exenciones.

Como calcular el IVA en España: guia completa 2025

El IVA (Impuesto sobre el Valor Añadido) es un impuesto indirecto que grava el consumo y se aplica a la mayoria de productos y servicios en España. Como consumidor, pagas el IVA en cada compra. Como autonomo o empresa, debes calcular, declarar y pagar el IVA a Hacienda. Esta calculadora te permite añadir o quitar el IVA de cualquier precio de forma rapida y precisa.

En España existen tres tipos de IVA vigentes en 2025: el tipo general del 21% para la mayoria de bienes y servicios, el tipo reducido del 10% para alimentos elaborados, hosteleria y otros servicios basicos, y el tipo superreducido del 4% para productos de primera necesidad como pan, leche, frutas y medicamentos.

Tabla completa de tipos de IVA en España 2025

Tipo de IVA Porcentaje Multiplicador Divisor
General 21% x 1,21 / 1,21
Reducido 10% x 1,10 / 1,10
Superreducido 4% x 1,04 / 1,04
Exento 0% x 1,00 / 1,00

Ejemplo practico: Factura con IVA

Asi debe aparecer el IVA desglosado en una factura:

Servicio de consultoria 500,00 EUR
Base imponible 500,00 EUR
IVA (21%) 105,00 EUR
TOTAL 605,00 EUR

IVA aplicable por sectores y productos

Vivienda

  • Compra vivienda nueva10%
  • Vivienda VPO4%
  • Reformas10%
  • Alquiler viviendaExento

Alimentacion

  • Pan, leche, huevos, frutas4%
  • Carne, pescado, queso10%
  • Bebidas alcoholicas21%
  • Restaurantes10%

Servicios profesionales

  • Consultoria, abogados21%
  • Peluqueria, estetica10%
  • Gimnasios10%
  • Servicios medicosExento

Suministros y otros

  • Electricidad10%
  • Gas natural10%
  • Transporte publico10%
  • Libros, periodicos4%

Modelos de declaracion del IVA

Si eres autonomo o empresa, debes declarar el IVA periodicamente a Hacienda. Estos son los principales modelos y sus plazos:

Modelo Descripcion Periodicidad Plazo
Modelo 303 Autoliquidacion IVA Trimestral Del 1 al 20 del mes siguiente
Modelo 390 Resumen anual IVA Anual Del 1 al 30 de enero
Modelo 349 Op. intracomunitarias Trimestral/Mensual Del 1 al 20 del mes siguiente
Modelo 347 Op. con terceros >3.005 EUR Anual Febrero

IVA soportado vs IVA repercutido

IVA Soportado

El IVA que pagas en tus compras como empresario o autonomo. Lo puedes deducir de lo que debes ingresar a Hacienda.

Ejemplo: Compras material por 121 EUR (100 base + 21 IVA). Esos 21 EUR son IVA soportado.

IVA Repercutido

El IVA que cobras en tus ventas a tus clientes. Este IVA debes ingresarlo a Hacienda.

Ejemplo: Vendes un servicio por 605 EUR (500 base + 105 IVA). Esos 105 EUR son IVA repercutido.

Calculo del IVA a pagar/devolver

IVA a ingresar = IVA Repercutido - IVA Soportado

IVA repercutido (ventas)

105 EUR

IVA soportado (compras)

-21 EUR

A ingresar a Hacienda

84 EUR

Canarias, Ceuta y Melilla: IGIC e IPSI

En estos territorios no se aplica el IVA, sino impuestos propios con tipos diferentes:

IGIC - Canarias

Impuesto General Indirecto Canario

  • Tipo general7%
  • Tipo reducido3%
  • Tipo cero0%

IPSI - Ceuta y Melilla

Impuesto sobre la Produccion, los Servicios y la Importacion

  • Tipo general10%
  • Tipo reducido4%
  • Tipo incrementadoHasta 20%

Nota: Esta calculadora es una herramienta orientativa. Para cuestiones fiscales especificas, consulta con un asesor fiscal o la Agencia Tributaria. Los tipos de IVA pueden cambiar segun la legislacion vigente.

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